Согласно изменениям в налоговом законодательстве Грузии, приказом Службы по бухгалтерскому учету, отчетности и надзору за аудитом, – вышеуказанные подотчетные лица будут обязаны подавать годовой отчет о надзоре за рисками отмывания денег и финансирования терроризма. В документ должны быть включены сведения о структуре их клиентской базы, сфере деятельности клиентов, а также сведения о заключенных с ними сделках.
Как пояснил в интервью директор клуба бухгалтеров «Форум», исходя из новых требований, необходимо учитывать такие вопросы, как, например, правила идентификации и проверки бенефициарного владельца потенциальный клиента. Видится сложность в том, как, например, профессиональные и сертифицированные бухгалтеры смогут обрабатывать такого рода информацию.
“Это подача в службу надзора информации, состоящей из 7 форм, которая будет касаться как описания сферы деятельности, так и содержания операции, проводимой с каждым клиентом, географической зоны, например, где этот клиент работает. Самым важным является момент проверки, который предполагает выход к конечному бенефициару.”
Борис Мегрелишвили, управляющий партнер NEXIA Georgia и руководитель отдела финансового аудита добавляет:
“Для аудиторских компаний это не проблема, а для частных бухгалтеров провести эти процедуры будет сложно”
Согласно закону, годовой отчет о надзоре за рисками отмывания денег и финансирования терроризма в Грузии, должен осуществляться в электронном виде из соответствующих реестров подотчетных лиц с 2025 года.
[wpremark preset_name=”double_border_rounded_blue” icon_show=”1″ icon_image=”bullhorn-regular” icon_color=”#01068e” icon_width=”32″ icon_height=”32″ icon_indent=”16″ icon_position=”top center” background_show=”1″ background_color=”#e6edf4″ border_top=”0″ border_right=«0» border_bottom=”0″ border_left=”0″ border_width=”2″ border_color=«»ffffff” shadow_show=”1″ shadow_x=”0″ shadow_y=”0″ shadow_blur=”0″ shadow_stretching=”2″ shadow_color=”#164c9f” shadow_opacity=”0.9″ title_show=”0″ title_bold=”0″ title_italic=”0″ title_underline=«0» title_uppercase=”0″ title_font_size=”18″ title_line_height=”1.5″ text_color=”#666666″ text_link_color=”#dba032″ text_bold=”0″ text_italic=”0″ text_underline=”0″ text_uppercase=”0″ text_font_size=”22″ padding_top=”20″ padding_right=”20″ padding_bottom=”20″ padding_left=”20″ margin_top=”20″ margin_right=”0″ margin_bottom=”20″ margin_left=”0″ border_radius=”20″ block_id=”TFfn”]
Читать больше о Грузии в Telegram-канале
[/wpremark]
